Seite geschützt mit ausstehenden Änderungen

Betrug

Aus Wikipedia, der freien Enzyklopädie
Zur Navigation springen Zur Suche springen

Ein gefälschter Geldautomaten- Slot, der verwendet wird, um Bankbetrug bei Bankkunden zu begehen.

Nach dem Gesetz ist Betrug eine vorsätzliche Täuschung , um einen unfairen oder rechtswidrigen Gewinn zu sichern oder einem Opfer ein gesetzliches Recht zu entziehen. Betrug kann gegen das Zivilrecht verstoßen (z. B. kann ein Betrugsopfer den Betrüger verklagen, um den Betrug zu vermeiden oder eine finanzielle Entschädigung zu erhalten) oder gegen das Strafrecht (z. B. kann ein Betrüger von Regierungsbehörden strafrechtlich verfolgt und inhaftiert werden) oder keinen Verlust verursachen von Geld, Eigentum oder gesetzlichem Recht, aber immer noch ein Element eines anderen zivil- oder strafrechtlichen Unrechts sein. [1] Der Zweck von Betrug kann Geldgewinn oder andere Vorteile sein, beispielsweise durch Erhalt eines Reisepasses, eines Reisedokuments oder eines Führerscheins oder durch Hypothekenbetrug, wenn der Täter versuchen kann, sich durch falsche Angaben für eine Hypothek zu qualifizieren. [2]

Ein Scherz ist ein eigenständiges Konzept, das vorsätzliche Täuschung beinhaltet, ohne die Absicht, ein Opfer zu gewinnen oder materiell zu beschädigen oder zu berauben.

Als zivile falsch [ edit ]

In der Rechtsprechung des Common Law ist Betrug als zivilrechtliches Vergehen eine unerlaubte Handlung . Während die genauen Definitionen und Beweisanforderungen von Land zu Land unterschiedlich sind, sind die erforderlichen Elemente des Betrugs als unerlaubte Handlung im Allgemeinen die absichtliche Falschdarstellung oder Verschleierung einer wichtigen Tatsache, auf die sich das Opfer stützen soll und die sich tatsächlich auf den Schaden von stützt das Opfer. [3] Betrug vor Gericht zu beweisen, wird oft als schwierig bezeichnet, da die Absicht des Betrugs das Schlüsselelement ist. [4] Der Nachweis von Betrug ist daher mit einer "größeren Beweislast als andere zivilrechtliche Ansprüche" verbunden. Diese Schwierigkeit wird durch die Tatsache verschärft, dass in einigen Gerichtsbarkeiten das Opfer verpflichtet ist, Betrug durch klare und überzeugende Beweise nachzuweisen . [5]

Die Abhilfemaßnahmen für Betrug können den Rücktritt (dh die Rücknahme) einer betrügerisch erhaltenen Vereinbarung oder Transaktion, die Rückforderung eines Geldbetrags zum Ausgleich des verursachten Schadens , Strafschadenersatz zur Bestrafung oder Abschreckung des Fehlverhaltens und möglicherweise andere umfassen. [6]

Im Fall eines betrügerisch induzierten Vertrages kann Betrug als dienen Verteidigung in einer Zivilklage für Vertragsbruch oder spezifischer Leistung von Vertrag . Ebenso kann Betrug als Grundlage für ein Gericht dienen, um sich auf seine gerechte Zuständigkeit zu berufen .

Als Straftat [ Bearbeiten ]

In Gerichtsbarkeiten des Common Law nimmt Betrug als Straftat viele verschiedene Formen an, einige allgemein (z. B. Diebstahl durch falsche Täuschung) und einige spezifisch für bestimmte Kategorien von Opfern oder Fehlverhalten (z. B. Bankbetrug , Versicherungsbetrug , Fälschung ). Die Elemente des Betrugs als Verbrechen sind ähnlich unterschiedlich. Die erforderlichen Elemente der vielleicht allgemeinsten Form des kriminellen Betrugs, Diebstahl durch falsche Täuschung, sind die vorsätzliche Täuschung eines Opfers durch falsche Darstellung oder Täuschung mit der Absicht, das Opfer davon zu überzeugen, sich vom Eigentum zu trennen, und das Opfer, sich vom Eigentum zu trennen auf die Darstellung oder Täuschung und mit der Absicht des Täters, das Eigentum vom Opfer fernzuhalten. [7]

Nach Region [ Bearbeiten ]

Nordamerika [ Bearbeiten ]

Kanada [ bearbeiten ]

§ 380 Abs. 1 StGB enthält die allgemeine Definition für Betrug in Kanada:

380 . (1) Jeder, der durch Täuschung, Falschheit oder andere betrügerische Mittel, ob es sich um einen falschen Vorwand im Sinne dieses Gesetzes handelt oder nicht, die Öffentlichkeit oder eine festgestellte oder nicht festgestellte Person von Eigentum, Geld oder Wert betrügt Sicherheit oder irgendein Dienst,

(a) einer strafbaren Handlung schuldig ist und mit einer Freiheitsstrafe von höchstens vierzehn Jahren bestraft wird, wenn der Gegenstand der Straftat ein Testament ist oder der Wert des Gegenstandes der Straftat fünftausend Dollar übersteigt; oder
(b) ist schuldig
(i) einer strafbaren Handlung und einer Freiheitsstrafe von höchstens zwei Jahren oder
(ii) einer Straftat, die mit einer summarischen Verurteilung bestraft wird, wenn der Wert des Gegenstandes der Straftat fünftausend Dollar nicht überschreitet. [8]

Zusätzlich zu den oben genannten Strafen kann das Gericht auch eine Verbotsanordnung nach s erlassen. 380.2 (Verhinderung, dass eine Person "eine Beschäftigung sucht, erhält oder fortsetzt oder in irgendeiner Funktion Freiwilliger wird oder wird, was die Autorität über das Eigentum, das Geld oder die wertvolle Sicherheit einer anderen Person beinhaltet"). Es kann auch eine Rückerstattungsanordnung unter s machen. 380.3. [9]

Die kanadischen Gerichte haben entschieden, dass die Straftat aus zwei unterschiedlichen Elementen besteht:

  • Eine verbotene Handlung der Täuschung, Falschheit oder anderer betrügerischer Mittel. In Ermangelung von Täuschung oder Falschheit werden die Gerichte objektiv nach einer "unehrlichen Handlung" suchen; und
  • Der Entzug muss durch die verbotene Handlung verursacht werden, und der Entzug muss sich auf Eigentum, Geld, wertvolle Sicherheit oder irgendeine Dienstleistung beziehen. [10]

Der Oberste Gerichtshof von Kanada hat entschieden, dass die Benachteiligung durch den Nachweis von Schaden, Vorurteilen oder dem Risiko von Vorurteilen befriedigt wird. Es ist nicht unbedingt erforderlich, dass ein tatsächlicher Verlust vorliegt. [11] Der Entzug vertraulicher Informationen in Form eines Geschäftsgeheimnisses oder urheberrechtlich geschützten Materials von kommerziellem Wert fällt ebenfalls in den Geltungsbereich der Straftat. [12]

Vereinigte Staaten [ Bearbeiten ]

Krimineller Betrug [ Bearbeiten ]

Die Beweisanforderungen für kriminelle Betrug Gebühren in den Vereinigten Staaten sind im Wesentlichen die gleichen wie die Anforderungen für andere Verbrechen: Schuld muss über eine nachweislich vernünftigen Zweifel . In den Vereinigten Staaten können Betrugsvorwürfe je nach Höhe des Verlusts Vergehen oder Straftaten sein. Betrug mit hohem Wert kann auch zusätzliche Strafen auslösen. In Kalifornien beispielsweise führen Verluste von 500.000 USD oder mehr zusätzlich zu der regulären Strafe für den Betrug zu zusätzlichen zwei, drei oder fünf Jahren Gefängnis. [13]

Die Betrugsprüfung der US-Regierung aus dem Jahr 2006 kam zu dem Schluss, dass Betrug ein deutlich unterberichtetes Verbrechen ist. Während verschiedene Behörden und Organisationen versuchten, das Problem anzugehen, war eine stärkere Zusammenarbeit erforderlich, um echte Auswirkungen auf den öffentlichen Sektor zu erzielen. [14] Das Ausmaß des Problems wies auf die Notwendigkeit einer kleinen, aber leistungsstarken Einrichtung hin, um die zahlreichen bestehenden Initiativen zur Betrugsbekämpfung zusammenzuführen.

Zivilbetrug [ Bearbeiten ]

Obwohl die Elemente je nach Gerichtsbarkeit und den spezifischen Vorwürfen eines Klägers, der eine Klage wegen Betrugs einreicht, variieren können, sind folgende typische Elemente eines Betrugsfalls in den USA: [15]

  1. Jemand stellt eine wesentliche Tatsache falsch dar, um von einer anderen Person Handlung oder Nachsicht zu erlangen;
  2. Die andere Person stützt sich auf die falsche Darstellung; und
  3. Die andere Person erleidet eine Verletzung aufgrund der Handlung oder Nachsicht, die aufgrund der falschen Darstellung vorgenommen wurde.

Um eine zivilrechtliche Betrugsklage zu erheben, verlangen die meisten Gerichtsbarkeiten in den Vereinigten Staaten, dass jedes Element einer Betrugsklage mit besonderer Sorgfalt geltend gemacht und durch ein Übergewicht der Beweise nachgewiesen wird [16], was bedeutet, dass es sich höchstwahrscheinlich um Betrug handelt aufgetreten. Einige Gerichtsbarkeiten schreiben einen höheren Beweisstandard vor, wie beispielsweise die Forderung des Staates Washington, dass die Elemente des Betrugs mit klaren, schlüssigen und überzeugenden Beweisen (sehr wahrscheinliche Beweise) nachgewiesen werden müssen [17], oder die Forderung von Pennsylvania, dass Betrug nach dem Common Law durch klare und überzeugende Beweise nachgewiesen werden muss Beweise. [18]

Das Schadensmaß in Betrugsfällen wird normalerweise nach einer von zwei Regeln berechnet: [19]

  1. Die "Vorteil des Schnäppchen" -Regel, die die Erstattung von Schäden in Höhe der Differenz zwischen dem Wert der Immobilie, wie sie dargestellt wurde, und ihrem tatsächlichen Wert ermöglicht;
  2. Auslagenverlust, der die Erstattung von Schäden in Höhe der Differenz zwischen dem Wert des Gegebenen und dem Wert des Erhaltenen ermöglicht.

Sonderschäden können zulässig sein, wenn nachgewiesen wird, dass sie unmittelbar durch Betrug des Beklagten verursacht wurden und die Schadensbeträge spezifisch nachgewiesen werden .

In vielen Ländern kann ein Kläger in einem Betrugsfall Straf- oder vorbildlichen Schadenersatz verlangen. [20]

Pazifik Asien [ Bearbeiten ]

China [ bearbeiten ]

Zhang Yingyus Geschichten-Sammlung The Book of Swindles (hier erhältlich; [21] ca. 1617) zeugt von zügellosem Handelsbetrug, an dem Geschäftsreisende im späten Ming China beteiligt waren. [22] Die Zeitschrift Science berichtete 2017, dass Betrug in der chinesischen Wissenschaft weit verbreitet ist, was zu zahlreichen Rückzügen von Artikeln und zu einer Beeinträchtigung des internationalen Ansehens Chinas führt. [23] Der Economist , CNN und andere Medien berichten regelmäßig über Betrugsfälle oder bösen Willen in Bezug auf chinesische Geschäfts- und Handelspraktiken. [24] [25] [26] Forbes nennt Cyberkriminalität als anhaltende und wachsende Bedrohung für die chinesischen Verbraucher. [27]

Indien [ bearbeiten ]

In Indien sind die Strafgesetze im indischen Strafgesetzbuch verankert . [28] Es wird durch die Strafprozessordnung und das Indian Evidence Act ergänzt .

Europa [ Bearbeiten ]

Vereinigtes Königreich [ Bearbeiten ]

Im Jahr 2016 betrug der geschätzte Wertverlust durch Betrug in Großbritannien 193 Mrd. GBP pro Jahr. [29]

Im Januar 2018 berichtete die Financial Times , dass der Wert des Betrugs in Großbritannien laut einer Studie 2017 ein 15-Jahres-Hoch von 2,11 Mrd. GBP erreichte. In dem Artikel heißt es, dass die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft BDO gemeldete Betrugsfälle im Wert von mehr als 50.000 GBP untersuchte und feststellte, dass die Gesamtzahl im Jahr 2017 auf 577 gestiegen ist, verglichen mit 212 im Jahr 2003. Die Studie ergab, dass der durchschnittliche Betrag, der bei jedem Vorfall gestohlen wurde, auf 3,66 GBP gestiegen ist m, gegenüber 1,5 Mio. GBP im Jahr 2003. [30]

Laut einer Studie von Crowe Clark Whitehill, Experian und dem Center for Counter Fraud Studies ist Betrug im November 2017 die häufigste Straftat in Großbritannien. [31] Die Studie legt nahe, dass Großbritannien durch Betrug jährlich über 190 Mrd. GBP verliert. 190 Mrd. GBP machen mehr als 9% des für 2017 prognostizierten britischen BIP aus (2.496 Mrd. USD (2.080 GBP) laut Statistics Times [ Zitierweise erforderlich ] ). Die Schätzung für Betrug in Großbritannien liegt über dem gesamten BIP von Ländern wie Rumänien, Katar und Ungarn. [32]

Nach einer weiteren Überprüfung durch das britische Betrugsbekämpfungsgremium für Betrugsbekämpfung (FAP) belief sich der Betrug auf Unternehmen auf 144 Mrd. GBP, während der Betrug gegen Einzelpersonen auf 9,7 Mrd. GBP geschätzt wurde. Die FAP hat die Unterstützung der Polizei für Betrugsopfer in Großbritannien außerhalb von London besonders kritisiert. Obwohl Betrugsopfer im Allgemeinen an die nationale Meldestelle für Betrug und Cyberkriminalität in Großbritannien, Action Fraud , verwiesen werden , stellte die FAP fest, dass es "kaum eine Chance" gibt, dass diese Kriminalberichte von den britischen Behörden inhaltlich strafrechtlich verfolgt werden , laut der Meldung. [33]

Im Juli 2016 wurde berichtet, dass die betrügerischen Aktivitäten in Großbritannien in den zehn Jahren bis 2016 von 52 Mrd. GBP auf 193 Mrd. GBP gestiegen sind. Diese Zahl wäre eine konservative Schätzung, da, wie der frühere Kommissar der Polizei der Stadt London , Adrian Leppard, sagte, nur 1 von 12 solcher Verbrechen tatsächlich gemeldet wird. [34] Donald Toon, Direktor des NCA-Kommandos für Wirtschaftskriminalität, erklärte im Juli 2016: "Die jährlichen Verluste für Großbritannien durch Betrug werden auf mehr als 190 Mrd. GBP geschätzt." Zahlen, die im Oktober 2015 aus der Kriminalumfrage von England und Wales veröffentlicht wurden, ergaben, dass es im vergangenen Jahr in England und Wales 5,1 Millionen Betrugsfälle gegeben hatte, von denen schätzungsweise einer von 12 Erwachsenen betroffen war und die es zur häufigsten Form von Kriminalität machten. [35]

Ebenfalls im Juli 2016 erklärte das Amt für nationale Statistik (ONS): "Im vergangenen Jahr wurden in England und Wales fast sechs Millionen Betrugs- und Cyber-Verbrechen begangen. Schätzungen zufolge gab es in den zwölf Monaten des Berichtszeitraums zwei Millionen Verstöße gegen den Computermissbrauch und 3,8 Millionen Betrugsdelikte." Ende März 2016. " Betrug betrifft jeden zehnten Menschen in Großbritannien. Laut ONS bezieht sich der größte Teil des Betrugs auf Bankkontobetrug. Diese Zahlen unterscheiden sich von der Gesamtschätzung, dass im Vereinigten Königreich bis März 2016 weitere 6,3 Millionen Straftaten (im Gegensatz zu Betrug) gegen Erwachsene begangen wurden. [36]

Betrug wurde nicht in einen "Crime Harm Index" aufgenommen, der 2016 vom Amt für nationale Statistik veröffentlicht wurde. Michael Levi, Professor für Kriminologie an der Cardiff University, bemerkte im August 2016, dass es "zutiefst bedauerlich" sei, dass Betrug aus dem ersten ausgeschlossen wird Index, obwohl es das häufigste Verbrechen ist, das der Polizei in Großbritannien gemeldet wurde. Levi sagte: "Wenn Sie einige Kategorien haben, die ausgeschlossen sind, werden sie automatisch von den Prioritäten der Polizei ausgeschlossen." [ Bearbeiten ] Der Chef des National Audit Office(NAO), Sir Anyas Morse, sagte auch: "Zu lange wurde Online-Betrug als geringwertiges, aber hochvolumiges Verbrechen von Regierung, Strafverfolgung und Industrie übersehen. Es ist heute das am häufigsten erlebte Verbrechen in England und Wales und fordert eine dringende Antwort. " [37]

England, Wales und Nordirland [ Bearbeiten ]

Seit 2007 ist Betrug in England, Wales und Nordirland durch das Fraud Act 2006 geregelt . Das Gesetz erhielt am 8. November 2006 die königliche Zustimmung und trat am 15. Januar 2007 in Kraft. [38]

Das Gesetz enthält eine gesetzliche Definition der Straftat des Betrugs, die in drei Klassen unterteilt ist: Betrug durch falsche Darstellung, Betrug durch Nichtoffenlegung von Informationen und Betrug durch Missbrauch der Position. Es sieht vor, dass eine Person, die wegen Betrugs für schuldig befunden wurde, mit einer Geldstrafe oder Freiheitsstrafe von bis zu zwölf Monaten aufgrund einer summarischen Verurteilung (sechs Monate in Nordirland ) oder einer Geldstrafe oder Freiheitsstrafe von bis zu zehn Jahren wegen Verurteilung wegen Anklage bestraft wird . Dieses Gesetz ersetzt weitgehend die Gesetze in Bezug auf die Erlangung von Eigentum durch Täuschung, die Erlangung eines finanziellen Vorteils und andere Straftaten, die nach dem Theft Act 1978 geschaffen wurden .

Schottland [ Bearbeiten ]

Im schottischen Recht fällt Betrug unter das Gewohnheitsrecht und eine Reihe von Straftaten. Die Hauptbetrugsdelikte sind Betrug nach allgemeinem Recht, Äußerung, Unterschlagung und gesetzlicher Betrug. Das Fraud Act 2006 gilt nicht in Schottland.

Regierungsorganisationen [ Bearbeiten ]

Das Serious Fraud Office ist ein Zweig der Regierung des Vereinigten Königreichs, der dem Generalstaatsanwalt gegenüber rechenschaftspflichtig ist.

Die National Fraud Authority (NFA) war bis 2014 eine Regierungsbehörde, die die Betrugsbekämpfung in Großbritannien koordinierte.

Cifas ist ein britischer Betrugspräventionsdienst, eine gemeinnützige Mitgliederorganisation für alle Sektoren, die es Organisationen ermöglicht, Betrugsdaten über ihre Datenbanken auszutauschen und darauf zuzugreifen. Cifas widmet sich der Verhütung von Betrug, einschließlich internem Betrug durch Mitarbeiter, und der Ermittlung von Finanz- und verwandten Straftaten.

Kosten [ bearbeiten ]

Die typische Organisation verliert fünf Prozent ihres Jahresumsatzes durch Betrug, mit einem durchschnittlichen Verlust von 160.000 US-Dollar. Betrug durch Eigentümer und Führungskräfte war mehr als neunmal so kostspielig wie Betrug durch Mitarbeiter. Die am häufigsten betroffenen Branchen sind Banken, Fertigung und Regierung. [39]

Arten von betrügerischen Handlungen [ Bearbeiten ]

Die hochdekorierte gefälschte Uniform, die von einem Mann getragen wird, der sich als "Marine" ausgibt und von zwei Schützen-Sergeanten am Times Square in New York City, New York, gefangen wurde
Eine möglicherweise betrügerische " Work from Home " -Anzeige

Die Fälschung von Dokumenten, die als Fälschung bezeichnet werden, und Fälschungen sind Arten von Betrug, die bei der physischen Vervielfältigung oder Fälschung auftreten. Der "Diebstahl" der persönlichen Informationen oder der Identität eines Menschen, wie das Herausfinden der Sozialversicherungsnummer eines anderen und deren anschließende Identifizierung, ist eine Art von Betrug. Betrug kann über und über viele Medien hinweg begangen werden, einschließlich Post , Kabel , Telefon und Internet ( Computerkriminalität und Internetbetrug ). Angesichts des internationalen Charakters des Webs und der Leichtigkeit, mit der Benutzer ihren Standort verbergen können, der Hindernisse für die Online-Überprüfung von Identität und Legitimität sowie der Vielzahl der verfügbaren Hackertechniken , um Zugriff auf personenbezogene Daten zu erhaltenhaben alle zum sehr schnellen Wachstum des Internetbetrugs beigetragen. In einigen Ländern wird Steuerbetrug auch unter falscher Abrechnung oder Steuerfälschung verfolgt. [40] Es gab auch betrügerische "Entdeckungen", z. B. in der Wissenschaft , bei denen der Appetit eher auf Prestige als auf unmittelbaren Geldgewinn gerichtet ist. [41]

Erkennung [ Bearbeiten ]

Empfohlener Verkaufspreis eines betrügerischen Herstellers für einen Lautsprecher

Die Erkennung von betrügerischen Aktivitäten in großem Maßstab möglich ist , mit der Ernte von großen Mengen von Finanzdaten gepaart mit Predictive Analytics oder forensischen Analysen, die Verwendung elektronischer Daten zu rekonstruieren oder Finanzbetrug zu erkennen.

Insbesondere die Verwendung computergestützter Analysemethoden ermöglicht das Auftauchen von Fehlern, Anomalien, Ineffizienzen, Unregelmäßigkeiten und Vorurteilen, die sich häufig auf Betrüger beziehen, die sich auf bestimmte Dollarbeträge konzentrieren, um die internen Kontrollschwellen zu überschreiten. [42] Diese hochrangigen Tests umfassen Tests im Zusammenhang mit dem Benford-Gesetz und möglicherweise auch Statistiken, die als deskriptive Statistiken bezeichnet werden. Auf Tests auf hoher Ebene folgen immer gezieltere Tests, um nach kleinen Stichproben sehr unregelmäßiger Transaktionen zu suchen. Die bekannten Methoden der Korrelation und Zeitreihenanalyse können auch zur Erkennung von Betrug und anderen Unregelmäßigkeiten verwendet werden. [43]

Betrugsbekämpfung [ Bearbeiten ]

Neben Gesetzen zur Verhinderung von Betrug gibt es auch Regierungs- und Nichtregierungsorganisationen, die Betrug bekämpfen wollen. Zwischen 1911 und 1933 nahmen 47 Staaten den Status der sogenannten Blue Sky Laws an . [44] Diese Gesetze wurden auf staatlicher Ebene erlassen und durchgesetzt und regelten das Angebot und den Verkauf von Wertpapieren , um die Öffentlichkeit vor Betrug zu schützen. Obwohl die spezifischen Bestimmungen dieser Gesetze von Staat zu Staat unterschiedlich waren, erforderten sie alle die Registrierung aller Wertpapierangebote und -verkäufe sowie aller US- Börsenmakler und Maklerfirmen. [45] Diese Blue Sky-Gesetze erwiesen sich jedoch im Allgemeinen als unwirksam. Um das Vertrauen der Öffentlichkeit in die Kapitalmärkte zu stärken, wird dieDer Präsident der Vereinigten Staaten , Franklin D. Roosevelt , gründete die US Securities and Exchange Commission (SEC). [46] Der Hauptgrund für die Schaffung der SEC war die Regulierung des Aktienmarktes und die Verhinderung von Unternehmensmissbrauch im Zusammenhang mit dem Angebot und Verkauf von Wertpapieren und der Unternehmensberichterstattung. Die SEC erhielt die Befugnis, die Börsen, die Unternehmen, deren Wertpapiere an ihnen gehandelt wurden, sowie die Makler und Händler, die den Handel betrieben, zu lizenzieren und zu regulieren. [47]

Weiterführende Literatur [ Bearbeiten ]

Abgesehen von Betrug gibt es mehrere verwandte Kategorien von vorsätzlichen Täuschungen , die die Elemente des persönlichen Gewinns oder Schadens für eine andere Person enthalten können oder nicht:

  • Behinderung der Justiz
  • 18 USC  § 704, der die falsche Darstellung der Verleihung einer vom Kongress für die Streitkräfte der Vereinigten Staaten genehmigten Auszeichnung oder Medaille unter Strafe stellt

Siehe auch [ Bearbeiten ]

  • Lockvogeltaktik
  • Caper-Geschichten (wie The Sting )
  • Vertragsbetrug
  • Korruption
  • Cramming (Betrug)
  • Kreative Buchhaltung
  • Verbrechensbekämpfer
  • Täuschung
  • Wahlbetrug
  • Gesetz über falsche Ansprüche
  • Federal Bureau of Investigation (FBI)
  • Finanzverbrechen
  • Fälschung
  • Wahrsagerei Betrug
  • Betrugsabschreckung
  • Betrug im Faktum
  • Betrug in der Parapsychologie
  • Fraud Squad (UK)
  • Freundlicher Betrug
  • Vorne läuft
  • Geneivat da'at
  • Großer Börsenbetrug von 1814
  • Guinness-Aktienhandelsbetrug , berühmter britischer Geschäftsskandal der 1980er Jahre
  • Scherz
  • Identitätsmanagement
  • Imitator
  • Internal Revenue Service (IRS)
  • Internetbetrug
  • Interpol
  • Journalismusbetrug
  • Post- und Drahtbetrug
  • Geldwäsche
  • Der Nationalrat gegen Gesundheitsbetrug
  • Organisiertes Verbrechen
  • Phishing , Versuch, vertrauliche Informationen betrügerisch zu beschaffen
  • Placebo
  • Identitätswechsel der Polizei
  • Politische Korruption
  • Push-Zahlungsbetrug
  • Quacksalberei
  • Quatloos.com
  • Gesetz über von Racketeern beeinflusste und korrupte Organisationen (RICO)
  • SAS 99
  • Betrug
  • Geheime Gewinne
  • Shell Unternehmen
  • Sumpfland in Florida
  • Tobashi-Plan , der finanzielle Verluste verbirgt
  • US-amerikanische Börsenaufsichtsbehörde (SEC)
  • United States Postal Inspection Service
  • Geheimdienst der Vereinigten Staaten
  • Wirtschaftskriminalität
  • Holzwäsche

Referenzen [ bearbeiten ]

  1. ^ "Legal Dictionary: Betrug" . Law.com . Abgerufen am 27. Januar 2016 .
  2. ^ "Grundlegende rechtliche Konzepte" . Journal of Accountancy. Oktober 2004 . Abgerufen am 18. Dezember 2013 .
  3. ^ "Anweisungen der Ziviljury von Kalifornien: 1900. Vorsätzliche Falschdarstellung" . Justizrat von Kalifornien . Abgerufen am 27. Dezember 2013 .
  4. ^ Henning, Peter J. (13. Dezember 2020). "Die Schwierigkeit, Finanzverbrechen zu beweisen" . DealBook . Abgerufen am 23. Mai 2020 .
  5. ^ Long, Cameron, Louis C., Robert W. (1993). "Betrugsstreitigkeiten in Pennsylvania" (PDF) . Stradley . Abgerufen am 23. Mai 2020 .
  6. ^ "Das gerechte Mittel gegen den Rücktritt: Ein Instrument zur Bekämpfung von Betrug - Versicherungsrecht - Versicherungsrecht - LexisNexis® Legal Newsroom" . www.lexisnexis.com . Abgerufen am 23. Mai 2020 .
  7. ^ "Anweisungen der kalifornischen Strafjury: 1804. Diebstahl durch falsche Täuschung" . Justizrat von Kalifornien . Abgerufen am 27. Dezember 2013 .
  8. ^ "Strafgesetzbuch, Abschnitt 380" . Laws-lois.justice.gc.ca . Abgerufen am 5. Dezember 2013 .
  9. ^ "Strafgesetzbuch, Abschnitte 380.2 - 380.3" . Laws-lois.justice.gc.ca . Abgerufen am 5. Dezember 2013 .
  10. ^ Tony Wong. "Das Gesetz des Betrugs und der Wirtschaftskriminalität in Kanada" (PDF) . Blake, Cassels & Graydon LLP . Archiviert vom Original (PDF) am 13. August 2012 . Abgerufen am 22. April 2012 .
  11. ^ R. v. Olan et al. , [1978] 2 SCR 1175. Vollständiger Text derEntscheidungdes Obersten Gerichtshofs von Kanada bei LexUM
  12. ^ R. v. Stewart , [1988] 1 SCR 963. Vollständiger Text derEntscheidungdes Obersten Gerichtshofs von Kanada bei LexUM
  13. ^ "California Code, Strafgesetzbuch - PEN § 186.11" . Gesetzgebungsinformationen für Kalifornien . Gesetzgebung des Staates Kalifornien . Abgerufen am 9. August 2017 . Wenn das Muster des damit verbundenen Verbrechensverhaltens die Entnahme von mehr als fünfhunderttausend Dollar (500.000 US-Dollar) durch eine andere Person oder Organisation beinhaltet oder dazu führt, beträgt die zusätzliche Strafe zwei, drei oder fünf Jahre Staatsgefängnis.
  14. ^ "Financial Crimes Report 2006" . FBI . Bundesuntersuchungsamt . Abgerufen am 6. September 2017 .
  15. ^ Larson, Aaron (8. Juli 2016). "Betrug, stiller Betrug und unschuldige Falschdarstellung" . ExpertLaw . Abgerufen am 6. September 2017 .
  16. ^ Siehe z. B. "Halpert v. Rosenthal, 267 A. 2d 730 (RI 1970)" . Google Scholar . Abgerufen am 6. September 2017 .
  17. ^ "WPI 160.02 Betrug - Beweislast" . Anweisungen der Washington Pattern Jury - Zivil . Westen . Abgerufen am 24. Mai 2017 .
  18. ^ "Boehm gegen Riversource Life Insurance Co., 2015 PA Super 120, 117 A.3d 308 (Pa. Super. 2015)" . Google Scholar . Abgerufen am 24. Mai 2017 .
  19. ^ Chang, Stanley Y. (April 1994). "Das CPA Journal Online" . Abgerufen am 6. September 2017 .
  20. ^ Koerner, Theodore G. (Januar 1958). "Verträge: Schäden: Strafschadenersatz wegen Verstoßes in Begleitung eines betrügerischen Gesetzes" . Michigan Law Journal . 56 (3): 448–450. doi : 10.2307 / 1286082 . JSTOR 1286082 . 
  21. ^ Das Buch der Betrügereien | Columbia University Press . Cup.columbia.edu. September 2017. ISBN 9780231545648. Abgerufen am 14. Juni 2019 .
  22. ^ Das Buch der Betrügereien - Auswahl aus einer späten Ming-Sammlung - Columbia University Press . Columbia University Press. September 2017. ISBN 9780231545648.
  23. ^ "China geht durch, nachdem die Untersuchung massiven Peer-Review-Betrug festgestellt hat" . 31. Juli 2017.
  24. ^ "Wie China auf den Weltmärkten immer intensiver kämpft" .
  25. ^ Yu, Peter Humphrey und Yingzeng. "Boomender Betrug in China" . www.fraud-magazine.com .
  26. ^ "Betrug in China ist auf dem Vormarsch" . CNBC .
  27. ^ Cheng, Ron. "Cyberkriminalität in China: Online-Betrug" .
  28. ^ "Indisches Strafgesetzbuch" . Indischer Kanoon .
  29. ^ "Betrug im Vereinigten Königreich kostet '193 Mrd. GBP pro Jahr', wie eine neue Studie nahe legt" . BBC. 25. Mai 2016 . Abgerufen am 6. September 2017 .
  30. ^ "Der Betrug in Großbritannien erreicht ein 15-Jahres-Hoch mit einem Wert von 2 Mrd. GBP" . Financial Times .
  31. ^ "Archivierte Kopie" . Archiviert vom Original am 13. November 2017 . Abgerufen am 13. November 2017 .CS1-Wartung: Archivierte Kopie als Titel ( Link )
  32. ^ "Experian behauptet, Betrug kostet 190 Milliarden Pfund pro Jahr" . Unternehmenszeiten . 13. November 2017.
  33. ^ Die Betrugsüberprüfung zehn Jahre später (PDF) . Beratungsgremium für Betrug. 2016.
  34. ^ "Bericht hebt" gleiche Mängel "bei der Betrugsbekämpfung 10 Jahre später hervor" . www.out-law.com . Abgerufen am 18. September 2016 .
  35. ^ "Britische Betrugspolizei veröffentlicht Fahndungsliste" . BBC News . 18. Juli 2016 . Abgerufen am 18. September 2016 .
  36. ^ "Fast sechs Millionen Betrug und Cyber-Verbrechen im letzten Jahr, sagt ONS" . BBC News . 21. Juli 2016 . Abgerufen am 18. September 2016 .
  37. ^ "Online-Betrug kostet öffentliche Milliarden, hat aber immer noch keine Priorität für die Polizei, sagt Wachhund" . Der Wächter . Presseverband. 30. Juni 2017 . Abgerufen am 6. September 2017 .
  38. ^ Die Fraud Act 2006 (Commencement) Order 2006 - SI 2006 Nr. 3200 (C.112) ISBN 0-11-075407-7 
  39. ^ Bericht an die Nationen über Betrug und Missbrauch am Arbeitsplatz (Bericht). Verband zertifizierter Betrugsprüfer . 2010. Archiviert vom Original am 7. Juli 2011.
  40. ^ "Steuerbetrug und das Problem einer konstitutionell akzeptablen Definition von Religion". BJ Casino. Amerikanisches Strafrecht. Rev. 1987
  41. ^ Müller, MJ; Landsberg, B.; Ried, J. (April 2014). "Betrug in der Wissenschaft: ein Plädoyer für eine neue Kultur in der Forschung" . Europäisches Journal für klinische Ernährung . 68 (4): 411–415. doi : 10.1038 / ejcn.2014.17 . ISSN 1476-5640 . PMID 24690631 .  
  42. ^ "Forensic Analytics" . analyse-magazine.org . Juli - August 2013.
  43. ^ "Verwenden der Datenanalyse zur Aufdeckung von Betrug" (PDF) . Verband zertifizierter Betrugsprüfer . Abgerufen am 5. Juli 2020 .
  44. ^ "Rede von SEC-Mitarbeitern: Bemerkungen auf dem Symposium zum Unternehmens- und Wertpapierrecht von F. Hodge O'neal" . sec.gov . 21. Februar 2003.
  45. ^ "Blue Sky Laws" . Seclaw.com. 7. Juli 2007 . Abgerufen am 5. Dezember 2013 .
  46. ^ "Franklin Delano Roosevelt (1882-1945)" . gwu.edu .
  47. ^ "Securities and Exchange Commission (" SEC ")" . learn.advfn.com .

Weiterführende Literatur [ Bearbeiten ]

  • Edward J. Balleisen Betrug: Eine amerikanische Geschichte von Barnum bis Madoff . ISBN 978-0691164557 (2017). Princeton University Press. 
  • Fred Cohen Betrug, Spione und Lügen - und wie man sie besiegt . ISBN 1-878109-36-7 (2006). ASP Drücken Sie. 
  • Green, Stuart P. Lügen, Betrügen und Stehlen: Eine Moraltheorie des Wirtschaftsverbrechens . Oxford University Press, 2006. ISBN 978-0199225804 
  • Überprüfungsbetrug - Alex Copola Podgor, Ellen S. Criminal Fraud , (1999) Band 48, Nr. 4 American Law Review 1.
  • Art, Ausmaß und wirtschaftliche Auswirkungen von Betrug in Großbritannien. Februar 2007.
  • Die Betrüger - Wie Betrüger Ihr Geld stehlen . ISBN 978-1-903582-82-4 von Eamon Dillon, veröffentlicht im September 2008 von Merlin Publishing 
  • Zhang, Yingyu. Das Buch der Betrügereien: Auswahl aus einer Late Ming-Sammlung . Columbia University Press, 2017. ISBN 978-0231178631 

Externe Links [ Bearbeiten ]

  • Die Wörterbuchdefinition von Betrug bei Wiktionary
  • Verband zertifizierter Betrugsprüfer
  • Änderungen des Ehebetrugs bei der Einwanderung von 1986
  • FBI-Homepage für Betrug
  • Betrugsabteilung des US-Justizministeriums